Оформление банковского депозита в программе 1С 8.3 Бухгалтерия требует правильного отражения операций. Рассмотрим пошаговый процесс учета депозитных операций.

Содержание

Настройка программы для учета депозитов

ДействиеПуть в программе
Проверка наличия счета 55.03План счетов → Банковские счета
Создание субсчетаСправочники → Банковские счета
Настройка параметров учетаГлавное → Настройки → Учетная политика

Оформление размещения депозита

  1. Создайте документ "Списание с расчетного счета":
    • Банк и касса → Банк → Банковские выписки
    • Кнопка "Списание"
  2. Заполните параметры документа:
    • Дата операции
    • Сумма депозита
    • Счет дебета - 55.03
    • Счет кредита - 51
    • Договор с банком
  3. Проведите документ

Учет процентов по депозиту

Тип операцииПроводки
Начисление процентовДт 76.09 Кт 91.01
Поступление процентовДт 51 Кт 76.09
Налог на процентыДт 76.09 Кт 68.02

Возврат депозита из банка

  • Создайте документ "Поступление на расчетный счет"
  • Укажите:
    • Счет дебета - 51
    • Счет кредита - 55.03
    • Сумму возврата
  • Прикрепите банковскую выписку
  • Проведите документ

Особенности для разных видов депозитов

Тип депозитаОсобенности учета
До востребованияУчет на счете 55.03
СрочныйВозможно использование счета 58
ВалютныйДополнительный учет курсовых разниц

Формирование отчетности

  1. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 55.03
  2. Анализ субконто по договорам с банками
  3. Отчет о прибылях и убытках (проценты)
  4. Декларация по налогу на прибыль

Важно:

При работе с депозитами в 1С 8.3 Бухгалтерия необходимо регулярно сверяться с банковскими выписками и своевременно отражать все операции по начислению и выплате процентов.

Другие статьи

Как отразить имущество на забалансовом счете и прочее