| Действие | Путь в программе |
| Проверка наличия счета 55.03 | План счетов → Банковские счета |
| Создание субсчета | Справочники → Банковские счета |
| Настройка параметров учета | Главное → Настройки → Учетная политика |
- Создайте документ "Списание с расчетного счета":
- Банк и касса → Банк → Банковские выписки
- Кнопка "Списание"
- Заполните параметры документа:
- Дата операции
- Сумма депозита
- Счет дебета - 55.03
- Счет кредита - 51
- Договор с банком
- Проведите документ
| Тип операции | Проводки |
| Начисление процентов | Дт 76.09 Кт 91.01 |
| Поступление процентов | Дт 51 Кт 76.09 |
| Налог на проценты | Дт 76.09 Кт 68.02 |
- Создайте документ "Поступление на расчетный счет"
- Укажите:
- Счет дебета - 51
- Счет кредита - 55.03
- Сумму возврата
- Прикрепите банковскую выписку
- Проведите документ
| Тип депозита | Особенности учета |
| До востребования | Учет на счете 55.03 |
| Срочный | Возможно использование счета 58 |
| Валютный | Дополнительный учет курсовых разниц |
- Оборотно-сальдовая ведомость по счету 55.03
- Анализ субконто по договорам с банками
- Отчет о прибылях и убытках (проценты)
- Декларация по налогу на прибыль
При работе с депозитами в 1С 8.3 Бухгалтерия необходимо регулярно сверяться с банковскими выписками и своевременно отражать все операции по начислению и выплате процентов.
